ออกแบบเงินใช้ยามเกษียณได้ด้วยกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

พิชญา ซุ่นทรัพย์ CFP(R) นักวางแผนการเงิน สมาคมนักวางแผนการเงินไทย

สําหรับมนุษย์เงินเดือนก่อนที่จะก้าวออกจากชีวิตการทำงานประจำและเริ่มใช้ชีวิตในช่วงหลังเกษียณ หรือเริ่มเดินทางใหม่ในเส้นทางของอาชีพอิสระหรือผู้ประกอบการก็ตาม คำถามคือมีการเตรียมตัว เตรียมใจ และเตรียมเงินให้พอเพียงหรือยัง

ปัจจุบันหลายๆ บริษัทมีแผนการลงทุนเพื่อการเกษียณผ่านกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ให้กับพนักงาน ซึ่งจะช่วยให้มีเงินก้อนจำนวนไม่น้อยในวันที่ออกจากงาน เพราะนอกจากเงินที่สะสมเข้าไปในกองทุนแล้ว ยังได้รับเงินสมทบจากนายจ้างและผลตอบแทนจากการลงทุนตลอดระยะเวลาการทำงาน

แต่ปัญหาที่เกิดขึ้นหลังจากที่ได้รับเงินก้อนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลายครั้งเงินก้อนดังกล่าวถูกนำไปใช้จนหมดก่อนถึงเวลาอันควร ดังนั้นก่อนที่จะนำเงินออกมาควรรับรู้ทางเลือกในการรับเงินจากกองทุนนี้ และเงื่อนไขเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษี เพื่อให้สามารถจัดการเงินได้อย่างเหมาะสม และไม่ถูกนำไปใช้เกินกว่าความจำเป็น

กรณีเกษียณอายุ

หากยังเป็นสมาชิกกองทุนสำรองเลี้ยงชีพครบ 5 ปี และอายุครบ 55 ปีขึ้นไป สามารถเลือกรับเงินได้ดังนี้

1.เลือกคงเงินทั้งหมดไว้ในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

หากยังมีเงินออมหรือมีรายได้จากส่วนอื่น ซึ่งยังไม่จำเป็นต้องใช้เงินจากกองทุนนี้ สามารถขอให้บริษัทคงเงินและบริหารเงินให้ต่อเนื่อง และถอนออกมาเมื่อต้องการใช้เงิน

2.โอนเงินไปยังกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)

ด้วยนโยบายการลงทุนของกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพถูกกำหนดโดยคณะกรรมการกองทุน ซึ่งอาจไม่ตรงกับความต้องการและระดับความเสี่ยงที่รับได้ อาจพิจารณาโอนย้ายไปยังกองทุน RMF และกำหนดสัดส่วนการลงทุนที่เหมาะสมกับตัวเองได้

3.ถอนออกบางส่วน หรือทยอยถอนออก

ในช่วงหลังเกษียณ เชื่อว่าคงอยากให้รางวัลชีวิตกับตัวเองหลังจากทำงานมาอย่างยาวนาน เช่น พักผ่อน ท่องเที่ยวก็สามารถถอนเงินบางส่วนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพออกมาใช้จ่ายก่อนในช่วงแรก และปล่อยให้เงินที่เหลือยังคงทำงานได้รับผลตอบแทนต่อไป

4.ทยอยรับเงินเป็นงวด

แม้ว่าจะเป็นพนักงานบริษัทเอกชน แต่สามารถขอให้กองทุนทยอยถอนเงินจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพออกมาเป็นงวดๆ ลักษณะคล้ายบำนาญที่ข้าราชการรับได้ โดยแจ้งกับนายทะเบียนและคณะกรรมการกองทุนเพื่อขอถอนเงินเป็นรายเดือนราย 3 เดือน รายครึ่งปี รายปี เป็นต้น ทั้งนี้ ควรพิจารณาถึงค่าใช้จ่ายในการถอนเงินด้วย เพราะแต่ละครั้งอาจเสียค่าใช้จ่ายประมาณ 100 บาท ซึ่งถ้ารับงวดละ 1 หมื่นบาท ค่าใช้จ่ายนี้จะสูงถึง 1%

5.ถอนออกบางส่วน ที่เหลือ ทยอยถอน

นอกจากจะสามารถถอนเงินออกเพื่อมาให้รางวัลกับชีวิตหลังออกจากงานเป็นก้อนแล้ว เงินที่เหลือยังสามารถขอให้ทยอยจ่ายเป็นงวดเพื่อเป็นค่าใช้จ่ายประจำได้เช่นกัน

6.ถอนออกทั้งจำนวน

หากมีความจำเป็นต้องใช้เงินหรือมั่นใจว่าบริหารเงินของตนได้ดีกว่า กองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่บริษัทเลือกให้ก็สามารถเลือกรับเงินทั้งจำนวนได้ โดยจะได้รับเงินดังกล่าวภายใน 30 วัน หลังจากสิ้นสมาชิกภาพ

กรณีออกก่อนเกษียณ

หากออกจากงานโดยไม่เข้าเงื่อนไขข้างต้น อาจมีทางเลือกในการจัดการเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพได้ไม่มากนัก ดังนี้

1.รับเงินออกทั้งจำนวนและนำเงินไปบริหารด้วยตนเอง

สำหรับกรณีนี้จะแตกต่างจากกรณีก่อนหน้า เพราะหากถอนเงินออกแบบไม่ครบตามเงื่อนไข ต้องนำเอาเงินที่ได้รับจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (ยกเว้นเงินที่สะสมเอง) มารวมคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดารวมกับรายได้ในปีที่นำเงินออกด้วย แต่ถ้าเป็นสมาชิกมาแล้ว 5 ปีขึ้นไป สามารถนำยอดเงินข้างต้นมายื่นภาษีในใบแนบได้ ซึ่งจะช่วยให้สามารถบริหารภาษีได้ดียิ่งขึ้น

2.คงเงินไว้เพื่อรอการโอนย้ายหรือเพื่อให้ได้รับสิทธิทางภาษี

หากกลัวว่าจะต้องเสียภาษีในวันที่นำเงินออก สามารถขอให้บริษัทคงเงินไว้ในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ จนกว่าอายุจะครบ 55 ปี เพื่อให้ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีในวันที่นำเงินออก ทั้งนี้จะต้องเป็นสมาชิกกองทุนมาแล้วอย่างน้อย 5 ปีด้วย

3.เลือกโอนไปยังกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)

วิธีการนี้จะช่วยให้มีทางเลือกในการบริหารเงินออมมากขึ้น ผ่านกองทุน RMF ที่มีนโยบายการลงทุนหลากหลาย ขึ้นอยู่กับบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนที่เลือกโอนไป โดยเงื่อนไขทางภาษียังคงเสมือนกับการคงเงินไว้ในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ และไม่จำเป็นต้องลงทุนเพิ่มเติมต่อเนื่องเหมือนกันการซื้อ RMF กรณีทั่วไป

ทั้งนี้ ทางเลือกข้างต้น ไม่ว่ากรณีที่ครบเงื่อนไขอายุสมาชิกกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ และอายุของตัวเองหรือไม่ก็ตาม ต้องตรวจสอบข้อบังคับหรือเงื่อนไขกองทุนที่คณะกรรมการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพกำหนดไว้กับบริษัทจัดการไว้ด้วย เช่น กองทุนสำรองเลี้ยงชีพบางบริษัท กำหนดให้คงเงินกองทุนได้ไม่เกิน 3 ปี บางบริษัทให้เลือกรับเงินแค่ปีละ 1 ครั้ง เป็นต้น

เห็นได้ว่าปัจจุบันกองทุนสำรองเลี้ยงชีพได้เปิดทางเลือกให้พิจารณารับเงินได้หลากหลายรูปแบบ ดังนั้น จึงควรวางแผนรายได้รายจ่ายในช่วงหลังออกจากงานล่วงหน้า เพื่อสามารถเลือกวิธีรับเงินได้ตรงกับไลฟ์สไตล์ และมีเงินเพียงพอใช้ไปตลอดชีวิต