ข่าวดีสำหรับสมาชิก PVD

โดย...ปริย เตชะมวลไววิทย์

วันนี้ขอนำข่าวดีเกี่ยวกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) มาเล่านะครับ หลายท่านคงรู้จักและมีเงินเก็บอยู่ใน PVD อยู่แล้ว แต่สำหรับบางท่านที่ไม่คุ้นเคย PVD คือกองทุนบำนาญภาคสมัครใจที่มีเป้าหมายเพื่อการออมระยะยาว เพื่อให้มีเงินไว้ใช้ในยามเกษียณ ซึ่งนายจ้างและลูกจ้างร่วมกันตั้งขึ้น โดยเงินออมจะมาจากลูกจ้างส่วนหนึ่งและนายจ้างสมทบอีกส่วนหนึ่ง และเงินออมจะได้รับสิทธิพิเศษทางภาษี เนื่องจาก PVD มีเป้าหมายไว้สำหรับยามที่เราเกษียณ

ดังนั้น เงื่อนไขหลักทั่วๆ ไปก็คือว่า จะถอนได้ก็ต้องรออายุครบ 55 ปี และมีอายุการทำงานไม่น้อยกว่า 5 ปี หรือตามเงื่อนไขอื่นที่กรมสรรพากรกำหนด จริงๆ แล้วจะถอนออกจาก PVD ก่อนหน้านั้นก็ได้นะครับ เพียงแต่จะไม่ได้รับยกเว้นภาษีเงินได้ทั้งจำนวน แต่จะได้ลดหย่อนภาษีตามอายุงานถ้าเกิน 5 ปี

อย่างที่เรียนนะครับ หากจะนำเงินออกก่อนเกษียณตามความสมัครใจก็ทำได้ แต่ก็มีหลายกรณีที่เหมือนสถานการณ์จะบังคับให้ลูกจ้างต้องนำเงินออกมาก่อน อาทิ

1.นายจ้างเลิกกอง

2.ลูกจ้างสิ้นสมาชิกภาพเพราะออกจากงาน ไม่ว่าด้วยเหตุใด

3.นายจ้างเกิดถอนตัวออกจากกองทุนหลายนายจ้างแล้วยังมิได้มีการจัดตั้งกองทุนใหม่

พอลูกจ้างเจอเหตุการณ์แบบนี้ก็อาจจะอึ้งนะครับ ว่าลำบากแล้วล่ะสิ ทำไงดีล่ะ เงินออกจากกองก่อนกำหนดก็ต้องเสียภาษีสินะ และก็ทำให้การออมเพื่อชีวิตหลังเกษียณต้องสะดุดไม่ต่อเนื่องด้วย

แต่เมื่อวันจันทร์ที่ผ่านมา พระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพฉบับที่ 4 มีผลบังคับใช้ ซึ่งจะเป็นทางออกให้บรรดาลูกจ้างที่เจอเหตุการณ์แบบที่กล่าว สามารถเลือกโอนย้ายเงินจาก PVD เดิมไปยัง RMF (หรือกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ) ได้ ซึ่งจะทำให้การลงทุนมีความต่อเนื่อง โดยจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเทียบเท่ากับการคงเงินไว้ใน PVD ไม่ถูกบังคับให้ลงทุนเพิ่มเหมือน RMF ทั่วไป และสามารถนับอายุสมาชิก PVD ต่อเนื่องกับ RMF ได้เพื่อให้ได้รับยกเว้นภาษีเมื่อมีคุณสมบัติครบตามหลักเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด โดยเงิน PVD ที่โอนไปนี้ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลประจำปี

ก.ล.ต.เตรียมความพร้อมเรื่องนี้มาระยะหนึ่ง โดยมีการแก้ไขหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องเพื่อให้รองรับเรื่องการโอน PVD ไป RMF ไว้พร้อมแล้ว และจะมีผลใช้บังคับในวันที่ 20 พ.ย.นี้ รวมทั้งได้ไปสอบถามความพร้อมของบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (บลจ.) ที่จะรับโอนเงินจาก PVD ไปยัง RMF ด้วย ซึ่งก็พบว่าขณะนี้มีสองแห่งแล้วที่พร้อมคือ บลจ.ทหารไทย และ บลจ.ทิสโก้ และก็หวังว่าจำนวน บลจ.จะมีเพิ่มขึ้นอีกเรื่อยๆ บลจ.ที่จะสามารถบริหารจัดการ กอง RMF สำหรับ PVD นี้ได้นั้น หลักๆ แล้วจะต้องมีความพร้อมของระบบโดยสามารถแบ่งแยกบัญชีและทะเบียนผู้ถือหน่วยลงทุนที่รับโอนจาก PVD มานี้ ออกจาก RMF ปกติได้ 

ในช่วงจะโอนไปก็อย่าลืมสอบถาม บลจ.ให้ชัดเจนก่อนนะครับ เขาอาจจะมีกอง RMF for PVD หลายกองให้เลือก เราก็ควรต้องพิจารณาทั้งนโยบายการลงทุนกองว่าเขาจะนำเงินของเราไปลงทุนในอะไรบ้าง เข้ากับความประสงค์หรือระดับความเสี่ยงและผลตอบแทนที่เรายอมรับได้หรือไม่ รวมทั้งเขาคิดค่าธรรมเนียมเราแค่ไหน อยู่ในระดับที่เรายินยอมที่จะจ่ายหรือไม่ ปัจจัยเหล่านี้เป็นสิ่งที่ผู้เป็นเจ้าของเงินมีสิทธิอย่างสมบูรณ์เต็มที่ที่จะพิจารณาก่อนที่จะตัดสินใจเลือกใช้บริการ

ตอนนี้ในประเทศไทยเรามีสมาชิก PVD จำนวนประมาณ 2.7 ล้านราย จากนายจ้างเกือบ 1.5 หมื่นราย โดยมีกองทุนทั้งหมดกว่า 400 กองทุน มีมูลค่าทรัพย์สินสุทธิเกือบ 8.4 แสนล้านบาทเลยทีเดียวครับ ดังนั้น จะเห็นได้ว่า PVD มีประโยชน์ในระดับประเทศในระยะยาวนะครับ เพราะหากประชาชนมีเงินเก็บไว้ใช้ยามเกษียณ ก็เป็นการลดภาระงบประมาณประเทศได้ และประชาชนก็จะมีชีวิตในวัยเกษียณอายุอย่างมีคุณภาพ เพียงพอสำหรับการใช้จ่ายในอนาคต ซึ่งเรื่องส่งเสริมการออมระยะยาวก็คือพันธกิจสำคัญอันหนึ่งของ ก.ล.ต.ที่จะมุ่งมั่นที่จะสร้างประโยชน์สุขให้แก่ประชาชนไปพร้อมกับการพัฒนาให้ทุกส่วนในตลาดทุนมีความเข้มแข็งและเติบโตไปด้วยกันอย่างยั่งยืนครับ

ก.ล.ต.ดูแลตลาดทุนเพื่อให้คุณมั่นใจ