เรื่องที่คตส.ได้ดำเนินการตรวจสอบ

จากอำนาจหน้าที่ของคตส.ตามที่กำหนดไว้ในประกาศคปค.ฉบับที่ 30 คตส.ได้เริ่มต้นพิจารณาเรื่องของสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน จำนวน 23 เรื่อง โดยได้พิจารณารับไว้เบื้องต้น 8 เรื่องและรับเพิ่มเติมจากเรื่องที่มีการร้องเรียนต่อคตส.ในภายหลังอีก 5 เรื่อง รวมทั้งสิ้น 13 เรื่อง ดังนี้

1.การตรวจสอบการซื้อขายหุ้นและโอนหุ้นบริษัทชินคอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน)

- กรณีคุณหญิงพจมาน ชินวัตร โอนหุ้นบริษัทชินคอร์ปของคุณหญิงพจมาน ซึ่งน.ส.ดวงตา วงศ์ภักดี คนรับใช้คุณหญิงพจมานย เป็นผ้ถือไว้แทนให้กับนายบรรณพจน์ ดามาพงศ์ เมื่อวันที่ 7 พ.ย. 2540 จำนวน 405 ล้านหุ้น มูลค่า 738 ล้านบาท ผ่านตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ซึ่งมีค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายในการซื้อขายผ่านตลาดหลักทรัพย์ฯรวมเป็นเงินย 7.38 ล้านบาท

โดยคุณหญิงพจมาน เป็นผู้ออกค่าธรรมเนียมค่าใช้จ่ายรวมทั้งค่าหุ้นแทน จึงเท่ากับนายบรรณพจน์ได้รับหุ้นฟรีจากคุณหญิงพจมาน แต่นายบรรณพจน์มิได้นำมูลค่าหุ้นที่ได้รับดังกล่าวไปรวมเป็นเงินได้เพื่อเสียภาษรเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปี 2540 ไว้แต่อย่างใด โดยคดีนี้อยู่ในระหว่างการอุทธรณ์หลังจากศาลอาญามีคำพิพากษาให้มีความผิดตามมาตรา37 ของประมวลรัษฎากร

- ตรวจสอบภาระภาษีอากรของบริษัทแอมเพิลริช อินเวสท์เมนท์ จำกัด กรณีโอนขายหุ้นบริษัทชินคอร์ปให้กับนายพานทองแท้ และ น.ส.พินทองทา ชินวัตร ซึ่งเป็นกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 20 ม.ค.2549 ในราคาหุ้นละ 1 บาท ขณะที่ ราคาซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ฯในวันดังกล่าวมีราคาหุ้นละ49.25 บาท โดยคตส.พบว่ามีภาระภาษีพร้อมเบี้บปรับเงินเพิ่มทั้งสิ้น 15, 857, 829, 5605.19 บาท ซึ่งอยู่ในระหว่างการพิจารณาของกรมสรรพากร

2.การให้เงินกู้เพื่อซื้อเครื่องจักรและพัฒนาประเทศแก่รัฐบาลสหภาพพม่าของธนาคารเพื่อการนำเข้าและการส่งออกและนำเข้าแห่งประเทศไทย (Exim Bank) ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของศาลฎีกาแผนกคดีอาญาของผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมือง

3.การจ้างก่อสร้างและจัดซื้อวัสดุและอุปกรณ์บริษัท ห้องปฎิบัติการกลาง ตรวจสอบผลิตภัณฑ์เกษตรและอาหารจำกัด ของกระทรวงเกษตรและสหกรณ์ ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของป.ป.ช.

4.การไต่สวนกรณีกล่าวหา ผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมืองกับพวกกระทำผิดทางอาญา กรณีโครงการจัดซื้อจัดจ้างปรับเปลี่ยนสายพานลำเลียงกระเป๋าสัมภาระผู้โดยสารและเครื่องตรวจสอบวัตถุระเบิดท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของป.ป.ช.

5.การไต่สวนกรณีโครงการจัดซื้อจัดจ้างท่อร้อยสายไฟฟ้าใต้ดินท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของป.ป.ช.

6.การไต่สวนกรณีกล่าวหาผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมืองและภรรยาในการเข้ามาทำสัญญาจะซื้อจะขายและสัญญาซื้อขายที่ดินของกองทุนฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน (ทีดินรัชดาภิเษก) ซึ่งเป็นการปฎิบัติไม่ถูกต้องตามพ.ร.บ.ประกอบรัฐธรรมนูญว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการทุจริตพ.ศ.2542 ปัจจุบันศาลฎีกาฯได้มีคำพิพากษาให้พ.ต.ท.ทักษิณ มีโทษจำคุก 2 ปี โดยไม่รอลงอาญา

7.การไต่สวนกรณีกล่าวหาผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมืองกับพวกกระทำความผิดเกี่ยวกับโครงการออกสลากพิเศษแบบเลขท้าย 3 ตัวและ 2 ตัว ของสำนักงานสลากกินแบ่งรัฐบาลฐานเป็นเจ้าพนักงานร่วมกันปฎิบัติหน้าที่โดยมิชอบ ปัจจุบันศาลฎีกาฯได้มีคำพิพากษายกฟ้อง

8.การไต่สวนกรณีกล่าวหาผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมืองกับพวก กรณีกระทำความผิดโครงการจัดซื้อต้นกล้ายาง และการดำเนินการโครงการปลูกยาง 90 ล้านต้น ของกรมวิชาการเกษตร กระทรวงเกษตรและสหกรณ์ ปัจจุบันศาลฎีกาฯได้มีคำพิพากษายกฟ้อง

9.การไต่สวนกรณีทุจริตเกี่ยวกับการจัดซื้อรถดับเพลิงและเรือดับเพลิงของกรุงเทพมหานคร ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของป.ป.ช.

10.การไต่สวนกรณีกล่าวหาผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมือง คณะกรรมการบริหาร และพนักงานธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน) และพวกร่วมกันกระทำความผิดฐานเป็นพนักงานหรือเจ้าพนักงานปฎิบัติหรือละเว้นการปฎิบัติหน้าที่โดยมิชอบ ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของป.ป.ช.

11.การไต่สวนกรณีกล่าวหาผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมือง กระทำความผิดทางกฎหมายเกี่ยกับการบริหารราชการแผ่นดินที่ก่อให้เกิดความเสียหายแก่รัฐ เพื่อเอื้อประโยชน์ธุรกิจของตนเองและพวกพ้อง (ในส่วนของการแปลงค่าสัมปทานเป็นภาษีสรรพสามิตเกี่ยวกับกิจการโทรคมนาคมและเรื่องอื่นๆรวมไปถึงกรณีร่ำรวยผิดปกติ) ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของศาลฎีกาฯ

12.การไต่สวนกรณีกล่าวหาผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมืองและพวก ร่วมกันกระทำความผิดเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้างเอกชนโดยการเคหะแห่งชาติ โครงการบ้านเอื้ออาทรระยะที่4 ฐานเป็นพนักงานหรือเจ้าพนักงานปฎิบัติหรือละเว้นการปฎิบัติหน้าที่โดยมิชอบ ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของป.ป.ช.

13.การไต่สวนกรณีกล่าวหาผู้ดำรงตำแหน่งทางการเมืองและพวก กระทำความผิดเกี่ยวกับการก่อสร้างโครงการระบบขนส่งทางรถไฟฟ้าเชื่อมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ ของการรถไฟแห่งประเทศไทยฐานร่วมกันปฎิบัติหน้าที่ หรือละเว้นการปฎิบัติหน้าที่โดยมิชอบ ปัจจุบันอยู่ในระหว่างการพิจาณาของป.ป.ช.