มือใหม่ต้องรู้! รายได้ต่างประเทศ สรรพากรมีเครื่องมือช่วยแล้วนะ

ในยุคที่ใครๆ ก็สามารถสร้างรายได้จากต่างประเทศได้ ไม่ว่าจะเป็นฟรีแลนซ์รับงานออนไลน์ ขายของผ่านแพลตฟอร์มต่างชาติ ยูทูบเบอร์ อินฟลูเอนเซอร์ หรือแม้แต่ลงทุนหุ้นและคริปโทในต่างประเทศ เรื่อง “ภาษี” กลายเป็นคำถามใหญ่ของหลายคน โดยเฉพาะมือใหม่ที่ยังไม่แน่ใจว่า รายได้จากต่างประเทศต้องเสียภาษีในไทยไหม และจะคำนวณอย่างไรไม่ให้เสียภาษีซ้ำซ้อน

เพื่อช่วยลดความสับสน ล่าสุด กรมสรรพากรได้เปิดตัว เครื่องคำนวณเครดิตภาษีสำหรับผู้มีเงินได้จากต่างประเทศ ซึ่งถือเป็นเครื่องมือสำคัญที่ช่วยให้ผู้เสียภาษีเข้าใจสิทธิของตัวเองมากขึ้น และยื่นภาษีได้อย่างถูกต้อง

รายได้ต่างประเทศ คืออะไร?

รายได้ต่างประเทศ หมายถึง รายได้ที่เกิดขึ้นนอกประเทศไทย ไม่ว่าจะเป็น

●    ค่าจ้างหรือค่าบริการจากลูกค้าต่างชาติ
●    รายได้จากแพลตฟอร์มออนไลน์ที่จ่ายเงินจากต่างประเทศ
●    ดอกเบี้ย เงินปันผล หรือกำไรจากการลงทุนในต่างประเทศ
●    รายได้จากการทำงานในต่างแดน

แม้เงินจะถูกโอนเข้าบัญชีในไทย แต่ถ้าแหล่งที่มาของรายได้อยู่ต่างประเทศ ก็ถือว่าเป็น “เงินได้จากต่างประเทศ” ซึ่งต้องนำมาพิจารณาทางภาษีเช่นกัน

ทำไมหลายคนกลัว “เสียภาษีซ้ำ”

ความกังวลหลักของผู้มีรายได้จากต่างประเทศคือ “ถ้าเสียภาษีที่ต่างประเทศไปแล้ว ยังต้องมาเสียที่ไทยอีกหรือเปล่า?” คำตอบคือ กฎหมายไทยเปิดโอกาสให้ใช้สิทธิ “เครดิตภาษี” เพื่อไม่ให้ผู้เสียภาษีต้องเสียภาษีซ้ำซ้อน หากประเทศที่จ่ายรายได้มีการเก็บภาษีไว้แล้ว และเป็นประเทศที่มีอนุสัญญาภาษีซ้อนกับไทย แต่ปัญหาที่ผ่านมา คือ หลายคนไม่รู้ว่า

●    จะคำนวณเครดิตภาษีอย่างไร
●    ใช้สิทธิได้เท่าไหร่
●    กรอกตัวเลขในแบบภาษีถูกหรือไม่

จุดนี้เองที่เครื่องคำนวณของสรรพากรเข้ามาช่วย

เครื่องคำนวณเครดิตภาษี คืออะไร

เครื่องคำนวณเครดิตภาษี เป็นเครื่องมือออนไลน์ที่กรมสรรพากรพัฒนาขึ้น เพื่อช่วยให้ผู้มีเงินได้จากต่างประเทศสามารถ

●    ประเมินสิทธิการขอเครดิตภาษี
●    คำนวณจำนวนภาษีที่นำมาใช้เป็นเครดิตได้
●    ลดความผิดพลาดในการยื่นแบบ

เหมาะมากสำหรับ มือใหม่ ที่ยังไม่ถนัดเรื่องตัวเลขภาษี หรือไม่มั่นใจว่าต้องกรอกข้อมูลอย่างไร

เครื่องมือนี้ช่วยอะไรเราได้บ้าง

1.    ลดความสับสน
ไม่ต้องเดาเองว่าควรใช้ตัวเลขไหน เครื่องมือจะช่วยคำนวณตามหลักเกณฑ์ให้

2.    ช่วยป้องกันการเสียภาษีซ้ำ
ทำให้รู้ชัดว่า ภาษีที่จ่ายต่างประเทศไปแล้ว นำมาใช้เป็นเครดิตได้เท่าใด

3.    วางแผนภาษีได้ดีขึ้น
เมื่อเห็นตัวเลขชัดเจน จะช่วยตัดสินใจได้ว่า ควรเตรียมเงินภาษีเพิ่มหรือไม่

4.    เหมาะกับคนไม่มีพื้นฐานภาษี
ไม่จำเป็นต้องเป็นนักบัญชี ก็สามารถใช้งานได้

ใครบ้างที่ควรใช้เครื่องคำนวณนี้

●    ฟรีแลนซ์ที่รับงานจากต่างประเทศ
●    ยูทูบเบอร์ / ครีเอเตอร์ ที่มีรายได้จากแพลตฟอร์มต่างชาติ
●    นักลงทุนที่มีรายได้จากต่างประเทศ
●    คนทำงานออนไลน์ที่เริ่มมีรายได้ข้ามประเทศ
●    ผู้เสียภาษีที่เคยเสียภาษีต่างประเทศมาแล้ว และไม่อยากเสียซ้ำ

ถ้าคุณอยู่ในกลุ่มนี้ เครื่องคำนวณเครดิตภาษีถือเป็นตัวช่วยที่ไม่ควรมองข้าม

สิ่งที่มือใหม่ควรเตรียมก่อนใช้

แม้จะมีเครื่องมือช่วย แต่ผู้เสียภาษีก็ควรเตรียมข้อมูลให้พร้อม เช่น

●    เอกสารแสดงรายได้จากต่างประเทศ
●    หลักฐานการถูกหักภาษี ณ ต่างประเทศ
●    อัตราแลกเปลี่ยนในวันที่ได้รับเงิน

ข้อมูลเหล่านี้จะช่วยให้ผลการคำนวณใกล้เคียงความจริงมากที่สุด
ใช้เครื่องมือแล้ว ยังต้องระวังอะไร

เครื่องคำนวณเป็นเพียง ตัวช่วยเบื้องต้น ไม่ได้แทนการตรวจสอบตามกฎหมายทั้งหมด

กรณีที่รายได้มีความซับซ้อน หรือมีหลายประเทศเข้ามาเกี่ยวข้อง อาจควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพิ่มเติม เพื่อความถูกต้องและปลอดภัยในระยะยาว

กล่าวโดยสรุป รายได้จากต่างประเทศไม่ใช่เรื่องไกลตัวอีกต่อไป และเรื่องภาษีก็ไม่ควรเป็นเรื่องน่ากลัวอย่างที่หลายคนคิด การที่กรมสรรพากรเปิดตัวเครื่องคำนวณเครดิตภาษีสำหรับผู้มีเงินได้จากต่างประเทศ ถือเป็นก้าวสำคัญที่ช่วยให้ผู้เสียภาษี โดยเฉพาะมือใหม่เข้าใจสิทธิของตัวเองมากขึ้น ลดความผิดพลาด และลดความเสี่ยงในการเสียภาษีซ้ำซ้อน

หากคุณเริ่มมีรายได้จากต่างประเทศ อย่าปล่อยให้ความไม่รู้กลายเป็นภาระในภายหลัง ใช้เครื่องมือที่มีให้เกิดประโยชน์ ศึกษาให้เข้าใจตั้งแต่วันนี้ เพื่อให้การยื่นภาษีเป็นเรื่องง่าย ถูกต้อง และสบายใจในระยะยาว

อ่านบทความเพิ่มเติมได้ที่  Inflow Accounting